By Washington, D.C. — El gobierno de Estados Unidos dio un nuevo giro a su política de transparencia corporativa: la Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN), dependiente del Departamento del Tesoro, eliminó de manera permanente el requisito de que las empresas estadounidenses y las personas estadounidenses reporten información sobre sus beneficiarios finales bajo el Corporate Transparency Act.
La nueva regla entra en vigor con su publicación en el Federal Register y representa un cambio relevante para millones de pequeños negocios que operan en Estados Unidos. Además, FinCEN anunció que eliminará de su base de datos la información que previamente hubiera sido reportada por personas estadounidenses que ahora quedan exentas.
El cambio consolida las exenciones establecidas provisionalmente en marzo de 2025 y convierte en permanente el retiro de esta obligación para compañías estadounidenses. También libera a quienes previamente obtuvieron un FinCEN ID de la obligación de actualizar o corregir la información que proporcionaron para obtenerlo.
Para los empresarios con operaciones binacionales, existe un matiz importante. La nueva regla no elimina todas las obligaciones para compañías extranjeras. Las entidades extranjeras que continúen clasificadas como reporting companies deberán seguir proporcionando información sobre sus beneficiarios finales extranjeros.
Entre los cambios adicionales, FinCEN eliminó el requisito de que las compañías extranjeras reporten a las personas estadounidenses consideradas “company applicants”, es decir, quienes participaron en el proceso de registro de esas empresas para operar en Estados Unidos. También estableció que se eliminará de la base de datos información de personas que FinCEN considere razonablemente estadounidenses, incluyendo determinados registros vinculados con pasaportes o licencias de conducir de Estados Unidos.
La decisión fue presentada por el secretario del Tesoro, Scott Bessent, como una medida para reducir la carga administrativa sobre los pequeños negocios sin comprometer, según el Departamento del Tesoro, las capacidades de seguridad financiera del país.
Para la comunidad empresarial de la frontera, el movimiento resulta especialmente relevante al momento de analizar estructuras corporativas, inversiones y operaciones entre México y Estados Unidos. La distinción entre una empresa estadounidense y una entidad extranjera registrada para hacer negocios en territorio estadounidense será ahora fundamental para determinar qué obligaciones de reporte permanecen.
FinCEN también publicó nuevas preguntas frecuentes y actualizará sus lineamientos oficiales para reflejar la modificación regulatoria.
Fuente: U.S. Department of the Treasury / FinCEN.
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